湘政辦發(fā)〔2020〕37號 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《湖南省國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》的通知

2020-10-22 11:08:49

湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《湖南省國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》的通知

湘政辦發(fā)〔2020〕37號

各市州、縣市區(qū)人民政府，省政府各廳委、各直屬機構(gòu)：

　　《湖南省國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹落實。

　　湖南省國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定

　　第一章 總 ?則

　　第一條 ?為深入貫徹《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)〔2019〕49號）精神，加強和規(guī)范地方國有金融資本管理，結(jié)合我省實際，制定本規(guī)定。

　　第二條 ?本規(guī)定所稱國有金融資本是指全省各級人民政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借國家權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，納入國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

　　本規(guī)定所稱金融機構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，主權(quán)財富基金、金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構(gòu)。

　　本規(guī)定所稱國有金融機構(gòu)，是指國家通過出資或者投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機構(gòu)，包括國有獨資、國有全資、國有控股、實際控制等金融機構(gòu)。

　　第三條 ?全省各級政府分別代表國家履行本級國有金融資本出資人職責，省財政廳根據(jù)省人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行省本級國有金融資本出資人職責。市州、縣市區(qū)財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行本級國有金融資本出資人職責。

　　第四條 ?財政部門應(yīng)當以管資本為主加強國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，合理界定職責邊界，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責，不干預金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管，除履行出資人職責以外不干預金融機構(gòu)正常經(jīng)營活動。

　　第五條 ?財政部門根據(jù)需要可分級分類委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本。受財政部門委托管理國有金融資本的其他部門、機構(gòu)（以下統(tǒng)稱受托人）按受托權(quán)限管理國有金融資本。財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。

　　各級財政部門負責建立本級所出資的地方金融機構(gòu)名單特別是國有金融機構(gòu)名單，分類明確財政部門直接管理和委托管理的國有金融資本，并對所出資國有金融機構(gòu)實施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實際控制權(quán)的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。

　　第六條 ?國有金融機構(gòu)應(yīng)當堅持和加強黨的領(lǐng)導，明確國有金融機構(gòu)黨委在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。

　　第七條 ?財政部門應(yīng)當定期向本級政府報告履行出資人職責情況，接受本級政府的監(jiān)督和考核。

　　第二章 ?出資人與受托人職責

　　第八條 ?財政部門作為出資人代表機構(gòu)的主要職責是：

　　（一）堅持和加強黨的領(lǐng)導，貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署和省委、省人民政府工作要求，落實相關(guān)金融政策法規(guī)。

　　（二）健全國有金融資本形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機制，優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局，推動國有金融資本向重要金融行業(yè)、重點金融機構(gòu)集中，建立資本增加和動態(tài)調(diào)整機制，做優(yōu)做強做大國有地方法人金融機構(gòu)，保持國有金融資本對地方重點法人金融機構(gòu)的控制力。

　　（三）指導和推進地方國有金融機構(gòu)改革，探索有效的國有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，促進國有金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)。

　　（四）組織實施地方國有金融機構(gòu)財務(wù)決算和國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等基礎(chǔ)管理工作，促進國有金融資本保值增值，防范流失；負責地方國有金融資本經(jīng)營預決算管理，組織上交國有金融資本收益；建立統(tǒng)一的地方國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系，承擔向本級黨委、人大常委會、政府全口徑報告國有金融資本管理工作。

　　（五）對所出資金融機構(gòu)行使股東職責，制定或參與制定所出資金融機構(gòu)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會；通過法定程序參與所出資金融機構(gòu)管理者的任免、考核；負責地方國有金融機構(gòu)薪酬監(jiān)管；配合做好重大風險處置工作。

　　（六）督促檢查地方國有金融機構(gòu)、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度；接受外部監(jiān)督，依法依規(guī)披露國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運營透明度。

　　（七）履行出資人的其他職責，承辦本級黨委、政府交辦的事項。

　　第九條 ?受托人根據(jù)財政部門委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系和公司法人治理程序，落實統(tǒng)一規(guī)制，管理國有金融資本，主要職責是：

　　（一）落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度；協(xié)同推進受托管理的國有金融機構(gòu)改革，健全公司法人治理；提升國有金融資本運營效率，實現(xiàn)保值增值；督促受托管理的金融機構(gòu)履行好服務(wù)實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益。

　　（二）對受托管理的金融機構(gòu)行使相關(guān)股東職責，通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機構(gòu)管理者的選擇和考核；按照股權(quán)關(guān)系，向受托管理的金融機構(gòu)派出董事、監(jiān)事等，并加強管理和監(jiān)督；參與受托管理的金融機構(gòu)的重大事項決策，維護出資人合法權(quán)益。

　　（三）落實財政部門委托的其他有關(guān)事項；定期向委托的財政部門報告受托履行國有金融資本管理職責情況；接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核。

　　（四）根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應(yīng)當經(jīng)財政部門同意后，報請本級政府批準。

　　第三章 ?國有金融資本基礎(chǔ)管理

　　第十條 ?財政部門應(yīng)加快建立健全國有金融資本基礎(chǔ)管理制度體系，做好國有金融資本的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定和登記、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)評估、經(jīng)營預決算、統(tǒng)計監(jiān)測以及全口徑報告等工作。

　　第十一條 ?財政部門應(yīng)加強國有產(chǎn)權(quán)變動的全流程動態(tài)監(jiān)管。涉及國有金融機構(gòu)股權(quán)管理以及可能導致其重點子公司實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的重大股權(quán)管理事項，由財政部門履行資本管理程序。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)以及增資擴股，致使國家不再擁有國有金融機構(gòu)實際控制權(quán)的，應(yīng)當報本級政府批準。

　　重點子公司包括但不限于擁有實際控制權(quán)且當期凈資產(chǎn)占比達到母公司并表凈資產(chǎn)5%及以上的各級子公司。重點子公司名單由母公司統(tǒng)籌確定，并報財政部門備案。

　　第十二條 ?含有國有股權(quán)的地方金融機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定及時向本級財政部門報告國有金融資本占有、使用和變動情況。財政部門依法確認國有產(chǎn)權(quán)歸屬，并按程序核發(fā)國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記證（表）。

　　第十三條 ?財政部門根據(jù)工作要求或地方國有金融機構(gòu)特定經(jīng)濟行為需要，可組織國有金融機構(gòu)按規(guī)定開展清產(chǎn)核資，真實反映國有金融機構(gòu)的資產(chǎn)價值和財務(wù)狀況。

　　第十四條 ?財政部門應(yīng)建立健全國有產(chǎn)權(quán)交易管理制度，加強監(jiān)督管理。國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)符合本級國有金融資本布局優(yōu)化方向，遵循等價有償和公開公平公正原則，以公允價格轉(zhuǎn)化資產(chǎn)形態(tài)；除按照規(guī)定可直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)或證券交易系統(tǒng)中公開進行。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓時出現(xiàn)可能影響國有金融資產(chǎn)合法權(quán)益的行為，財政部門可要求中止或終止交易。

　　第十五條 ?國有金融機構(gòu)發(fā)生改制和重組，轉(zhuǎn)讓重大資產(chǎn)和產(chǎn)權(quán)，確定非貨幣性資產(chǎn)價值等情形的，應(yīng)委托有資質(zhì)的評估機構(gòu)開展資產(chǎn)評估工作，并按照國家規(guī)定實行核準制或備案制。財政部門對金融機構(gòu)國有資產(chǎn)評估行為進行監(jiān)督管理。

　　第十六條 ?財政部門負責建立國有金融資本收益管理和經(jīng)營預算制度，每年按期編制國有金融資本經(jīng)營預決算，并加強預算執(zhí)行監(jiān)管；合理確定國有金融資本利潤上繳比例，優(yōu)化預算支出結(jié)構(gòu)，國有金融資本經(jīng)營預算支出主要用于國有金融機構(gòu)資本增加和改革成本支出。

　　第十七條 ?財政部門應(yīng)健全國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系，搭建信息化平臺，督促國有金融機構(gòu)定期上報國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益以及重大改革、資產(chǎn)管理、風險控制、對外投資等情況。

　　第四章 ?所出資金融機構(gòu)重大事項管理

　　第十八條 ?財政部門及受托人（以下簡稱出資人機構(gòu)）所出資金融機構(gòu)特別是國有金融機構(gòu)重大事項包括但不限于以下事項：一是企業(yè)新設(shè)、合并、分立、改制、上市、解散、申請破產(chǎn)。二是增減注冊資本金。三是發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營擔保業(yè)務(wù)以外的大額擔保、大額捐贈、重大資產(chǎn)處置。四是擬定發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財務(wù)預決算、擬定利潤分配和彌補虧損方案、法人機構(gòu)設(shè)立和撤并。五是制定或修訂薪酬制度。六是外部審計、巡視巡察、金融監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的重大問題整改。

　　第十九條 ?出資人機構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定、公司章程行使權(quán)利，履行義務(wù)。國有金融機構(gòu)涉及重大事項管理的，一般應(yīng)提前10個工作日向出資人機構(gòu)報告。出資人機構(gòu)按規(guī)定予以審核、備案或者要求所派出的股東代表、董事按照出資人機構(gòu)的指示和要求依程序發(fā)表意見、行使表決權(quán)。重大事項中涉及可能導致國有金融機構(gòu)控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移或關(guān)系機構(gòu)存續(xù)的特別重大事項應(yīng)報本級政府。

　　出資人機構(gòu)派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)當及時向出資人機構(gòu)報告履職情況；出資人機構(gòu)應(yīng)當加強對董事、監(jiān)事履職的技術(shù)支持。

　　國有獨資金融機構(gòu)不設(shè)股東會，由出資人機構(gòu)行使股東會職權(quán)。出資人機構(gòu)可以授權(quán)金融機構(gòu)董事會行使股東會部分職權(quán)。

　　第二十條 ?國有金融機構(gòu)重大事項中涉及的重大投資事項主要包括大額固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)投資、大額股權(quán)投資、設(shè)立子公司、大額境外投資等，具體標準由出資人機構(gòu)規(guī)定。

　　第二十一條 ?國有金融機構(gòu)應(yīng)建立健全重大事項依法規(guī)范、制衡有效的內(nèi)部決策機制，相關(guān)制度辦法應(yīng)報出資人機構(gòu)審核。國有金融機構(gòu)應(yīng)當及時向出資人機構(gòu)報告重大事項實施進展及結(jié)果。

　　第五章 ?所出資金融機構(gòu)管理者選擇、考核和薪酬管理

　　第二十二條 ?堅持黨管干部原則，出資人機構(gòu)會同有關(guān)部門依照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機構(gòu)章程等規(guī)定，根據(jù)干部管理權(quán)限，通過公司法人治理程序，做好國有金融機構(gòu)董事、監(jiān)事以及高級管理人員的任免或建議任免。對出資人機構(gòu)直接管理的董事、監(jiān)事，應(yīng)當認真落實黨管干部有關(guān)要求，根據(jù)規(guī)定權(quán)限進行考察。考察合格的，按照規(guī)定程序任命或者建議任命。根據(jù)工作需要，出資人機構(gòu)可以建立完善派出人員人才庫。

　　在國有金融機構(gòu)二、三級子公司可探索推進職業(yè)經(jīng)理人制度，對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人，實行契約化管理，加強和完善業(yè)績考核，建立相應(yīng)退出機制。

　　省委、省人民政府對國有金融機構(gòu)管理者的任免另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二十三條 ?財政部門建立完善地方國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。出資人機構(gòu)根據(jù)國有金融機構(gòu)戰(zhàn)略定位和行業(yè)特點建立差異化的經(jīng)營業(yè)績考核體系，突出行業(yè)對標，強化目標管理，組織開展年度經(jīng)營和任期目標績效考核，將績效考核結(jié)果與國有金融機構(gòu)工資總額以及負責人薪酬等掛鉤，并抄送有關(guān)部門作為負責人獎懲的重要依據(jù)。

　　第二十四條 ?財政部門建立完善國有金融機構(gòu)工資總額管理制度，健全工資總額與經(jīng)營效益、勞動生產(chǎn)率的聯(lián)動機制。出資人機構(gòu)根據(jù)國有金融機構(gòu)功能定位、行業(yè)特點以及法人治理結(jié)構(gòu)完善程度，對其工資總額預算予以備案或核準，對主業(yè)屬于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的國有金融機構(gòu)，原則上實行備案制，對其他國有金融機構(gòu)，工資總額預算原則上實行核準制；對預算執(zhí)行情況進行清算評價，并按年度將預算執(zhí)行情況經(jīng)同級人力資源社會保障部門備案后報同級人民政府。

　　第二十五條 ?按照國家和省相關(guān)規(guī)定，財政部門和人力資源社會保障部門建立健全國有金融機構(gòu)負責人薪酬管理體系，指導國有金融機構(gòu)建立企業(yè)年金，并對負責人薪酬支付情況進行監(jiān)督檢查。出資人機構(gòu)應(yīng)根據(jù)國有金融機構(gòu)經(jīng)營特點、功能性質(zhì)、規(guī)模大小、參與市場競爭程度，確定國有金融機構(gòu)負責人薪酬機制和標準，組織開展對負責人薪酬的審核和清算工作。對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人，根據(jù)績效目標考核或協(xié)議約定，確定其實際薪酬。

　　第二十六條 ?出資人機構(gòu)應(yīng)規(guī)范國有金融機構(gòu)負責人福利保障、履職待遇和業(yè)務(wù)支出，對其履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度財務(wù)預算進行備案并監(jiān)督執(zhí)行。國有金融機構(gòu)負責人的企業(yè)年金、補充醫(yī)療保險和住房公積金等福利待遇，繳存比例要嚴格遵守國家相關(guān)規(guī)定，并納入薪酬體系管理；國有金融機構(gòu)出現(xiàn)非政策性虧損等情形的，從嚴控制企業(yè)負責人履職待遇和業(yè)務(wù)支出標準。

　　第六章 所出資金融機構(gòu)財務(wù)和風險管理

　　第二十七條 ?財政部門依法對國有金融機構(gòu)進行財務(wù)監(jiān)督，建立健全國有金融資本保值增值指標體系，全面掌握國有金融資本運營情況。國有金融機構(gòu)要按期向財政部門報送財務(wù)快報和財務(wù)預決算報告。

　　第二十八條 ?出資人機構(gòu)應(yīng)督促國有金融機構(gòu)遵守財務(wù)會計規(guī)則和金融監(jiān)管要求，堅持穩(wěn)健審慎經(jīng)營，建立權(quán)責明確、流程清晰、制衡有效的財務(wù)管理機制，定期開展財務(wù)風險監(jiān)測與評價，規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為，防范和化解財務(wù)風險，實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營和價值最大化。

　　第二十九條 ?出資人機構(gòu)應(yīng)推動所出資國有金融機構(gòu)強化自身資本和償付能力管理，按規(guī)定及時足額計提準備金，保證充足的風險吸收能力，確保自身資產(chǎn)、業(yè)務(wù)增長速度與資本積累能力和抗風險能力相匹配，確保達到相關(guān)監(jiān)管部門風險控制指標。

　　第三十條 ?出資人機構(gòu)應(yīng)督促國有金融機構(gòu)加強風險源頭控制，建立動態(tài)指標檢測系統(tǒng)，定期排查各類風險隱患，健全風險防范和應(yīng)急處置機制，及時識別并化解風險。對重大風險或風險隱患，國有金融機構(gòu)應(yīng)及時向出資人機構(gòu)報告。

　　第七章 ?監(jiān)督和責任追究

　　第三十一條 ?財政部門建立完善地方國有金融機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營投資責任和重大資產(chǎn)損失責任的倒查和追究機制。相關(guān)部門和單位按照職責權(quán)限，加大對違法違規(guī)經(jīng)營投資責任的追究力度，綜合運用組織處理、經(jīng)濟處罰、禁入限制、紀律處分和刑事責任追究等手段，依法依規(guī)查辦違法違規(guī)經(jīng)營投資導致國有資產(chǎn)重大損失的案件。

　　第三十二條 ?財政部門要加強與審計機關(guān)和紀檢監(jiān)察機關(guān)溝通，強化國有金融資本管理制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查。受托人違反國有金融資本管理的規(guī)定和要求，財政部門應(yīng)予以提醒并督促糾正。出資人機構(gòu)出現(xiàn)違規(guī)行為，造成國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，對相關(guān)責任人要依規(guī)依紀給予紀律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第三十三條 ?國有金融機構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負賠償責任，并依規(guī)依紀對其給予紀律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八章 附 ? 則

　　第三十四條 國有實體企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的，依法行使具體股東職責，應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)組織做好落實。

　　第三十五條 ?各市州人民政府依據(jù)本規(guī)定，結(jié)合當?shù)貙嶋H情況和管理現(xiàn)狀，可制定履行國有金融資本出資人職責有關(guān)事項的具體辦法。

　　第三十六條 ?本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

　　湖南省人民政府辦公廳

　　2020年9月3日

　　（此件主動公開）